Inspectorii antifraudă au identificat o persoană fizică care a comercializat, timp de aproape trei ani, un număr considerabil de autoturisme fără a respecta nicio obligație fiscală. Activitatea, desfășurată în perioada mai 2022 – ianuarie 2025, a vizat vânzarea a 75 de autoturisme second-hand. În urma verificărilor efectuate de ANAF, s-a constatat că tranzacțiile au generat un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei pentru bugetul de stat, reprezentând TVA sustrasă de la plată.
Verificările au pornit de la monitorizarea anunțurilor postate pe platformele de comercializare online, unde persoana respectivă publica oferte de vânzare. Autoturismele implicate în acest circuit provin atât din România, cât și din alte state. Valoarea totală a livrărilor de vehicule identificate de inspectori depășește pragul de 7,2 milioane de lei. Persoana verificată a vândut aceste mașini către persoane fizice, fără a fi înregistrată într-o formă legală de organizare pentru această activitate economică.
Pentru a ascunde realitatea tranzacțiilor, au fost utilizate diverse metode de falsificare a documentelor. În unele cazuri, cumpărătorii primeau acte care indicau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv entități de tip „missing trader”. Alteori, au fost folosite documente completate olograf, în care au fost înscrise datele unor persoane sau entități diferite de vânzătorul real. Aceste manevre aveau scopul de a îngreuna identificarea persoanei care efectua vânzarea și de a evita stabilirea obligațiilor fiscale.
În cazul mașinilor provenite din România, persoana a utilizat scheme de schimb pentru a evita evidența oficială. Aceasta prelua un autoturism de la un proprietar, oferind în schimb un alt vehicul și o sumă de bani. Pentru a nu scoate mașina primită din evidență, persoana solicita proprietarului inițial să rămână înregistrat pe numele său până la revânzare. Dacă proprietarii refuzau, mașinile erau înregistrate pe numele altor persoane fizice, cunoscute de persoana verificată.
Aceste practici au evidențiat riscuri majore privind trasabilitatea operațiunilor comerciale și identificarea vânzătorului real. Având în vedere amploarea prejudiciului de peste 1,1 milioane de lei, inspectorii DGAF vor sesiza organele de urmărire penală competente. Instituția subliniază că monitorizarea anunțurilor online este un instrument esențial pentru combaterea evaziunii fiscale și pentru protejarea concurenței loiale pe piața de autoturisme second-hand, asigurând astfel un mediu de afaceri echitabil pentru toți contribuabilii.
Controlul antifraudă face parte din cadrul programului ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, lansat de DGAF la 1 octombrie 2026. Acest mecanism de monitorizare are ca obiectiv principal identificarea riscurilor fiscale asociate comerțului cu vehicule second-hand. Prin această acțiune, autoritățile urmăresc verificarea riguroasă a provenienței mașinilor, a circuitului comercial și a modului în care sunt îndeplinite obligațiile privind plata taxei pe valoarea adăugată.